Workflows · Bedrijfsopvolging · fiscalisten, notarissen en estate planners
Bedrijfsopvolging: de routes op dezelfde maat gelegd.
- 6 rollen
- 7 fasen
- 1 akkoordmoment
- 2 bronnen
- 2 opleveringen
Vergelijking bedrijfsopvolgingsroutes
Zo is de vergelijking opgezet
Hoe de stappen samenwerken
Na uw akkoord op de routes en het overdrachtsmoment werken drie specialisten tegelijk: de schenk- en erfbelasting, de structuur en het aanmerkelijk belang, en de afweging tussen de routes. Een reviewer legt hun bijdragen naast elkaar; een redacteur stelt tabel en memo op.
7 fasen, van intake tot oplevering. Klik op een fase of speel de doorloop af.
- specialist
- uw akkoord
- naast elkaar = tegelijk
Intake
Wat u aanlevert en beantwoordt
- Dossierstukken
- Ondernemingsvorm
- Beoogde opvolger
- Gewenste horizon van de overdracht
- Drijft de vennootschap een materiële onderneming? · optioneel
- Is het beleggingsvermogen beperkt ten opzichte van het ondernemingsvermogen? · optioneel
- Is de opvolger al werkzaam in de onderneming? · optioneel
- Indicatie van de ondernemingswaarde · optioneel
Wat u niet weet, mag u als onbekend laten.
Ordent en weegt
Planner
Zet de serieuze routes op een rij
Meer over deze stap
Vat ondernemingsvorm, opvolger, horizon en waardeklasse samen met wat het dossier over de structuur laat zien, zet de routes op een rij die hier serieus zijn — schenken, verkopen, vererven, gefaseerd overdragen — en formuleert per route de kernvragen. Elk onbekend antwoord uit de intake wordt een onderzoeksvraag.
Na: Intake. Daarna: Plan-akkoord (routes en moment).
Hier tekent u af · Plan-akkoord (routes en moment)
U kiest welke routes worden doorgerekend
- Akkoord
- Bijsturen
- Afbreken
De run wacht tot u hebt besloten. Bijsturen kan alleen met een toelichting.
Wat u hier controleert
Dit is het scope-akkoord: u bepaalt welke opvolgingsroutes worden doorgerekend en op welk overdrachtsmoment. Controleer of de structuur, de opvolger en de gewenste horizon kloppen met wat de familie werkelijk wil, of de uitgesloten routes terecht afvallen, en of elk "onbekend"-antwoord als onderzoeksvraag is opgevoerd in plaats van als "nee".
Het akkoordmoment staat direct na het plan. U controleert of de structuur, de opvolger en de horizon kloppen met wat de familie werkelijk wil, of de routes die afvallen terecht afvallen, en of elk onbekend antwoord als onderzoeksvraag is opgevoerd in plaats van als nee.
Het besluit wordt vastgelegd met wie, wanneer en in welke ronde, voordat de run verdergaat. Wacht de stap op u, dan krijgt u een melding in de app en, volgens uw meldingsvoorkeuren, per mail.
Onderzoekt
Schenk- en erfbelastingspecialist
Toetst de casus aan de bedrijfsopvolgingsregeling
Meer over deze stap
Stelt de voorwaarden van de bedrijfsopvolgingsregeling vast naar de stand op het beoogde overdrachtsmoment, toetst de casus daaraan, werkt per route de gevolgen uit — bij schenken ook de doorschuifregeling, bij vererven ook de positie van de andere kinderen — en benoemt de betalingsregelingen voor de belasting.
Raadpleegt: Wetten.overheid.nl · Rechtspraak.nl
Na: Plan-akkoord (routes en moment). Daarna: Reviewer.
Onderzoekt
Vpb-specialist
Beoordeelt welke structuurwijzigingen de routes vergen
Meer over deze stap
Beschrijft de huidige structuur, beoordeelt welke structuurwijzigingen de routes vergen en wat ze kosten, toetst de faciliteiten die daarbij horen, werkt de kant van het aanmerkelijk belang uit en benoemt de nevengevolgen die vaak te laat in beeld komen, zoals overdrachtsbelasting en verliesverrekening.
Raadpleegt: Wetten.overheid.nl · Rechtspraak.nl
Na: Plan-akkoord (routes en moment). Daarna: Reviewer.
Ordent en weegt
Belastingadviseur
Legt de routes op dezelfde assen naast elkaar
Meer over deze stap
Legt de routes op dezelfde assen naast elkaar — fiscale last en moment, zekerheid, voorbereidingstijd, zeggenschap, financierbaarheid, gevolgen voor de overdrager — verbindt de horizon aan wat nog haalbaar is, benoemt per route wat er mis kan gaan en komt tot een voorkeursroute met een serieus alternatief.
Raadpleegt: Wetten.overheid.nl
Na: Plan-akkoord (routes en moment). Daarna: Reviewer.
Onderzoekt
Reviewer
Toetst elke faciliteit op vindplaats en actualiteit
Meer over deze stap
Controleert of de drie bijdragen van dezelfde feiten uitgaan, toetst elke faciliteit op vindplaats en actualiteit, zet zelf op een rij waar de inspecteur deze opzet zou toetsen, en weegt per route zekerheid, fiscale last en uitvoerbaarheid.
Raadpleegt: Wetten.overheid.nl · Rechtspraak.nl
Na: Schenk- en erfbelastingspecialist, Vpb-specialist, Belastingadviseur. Daarna: Redacteur.
Ordent en weegt
Redacteur
Stelt routevergelijking en adviesmemo met stappenplan op
Meer over deze stap
Stelt de routevergelijkingstabel op en het adviesmemo, met een stappenplan met volgorde en verantwoordelijke en een voorbehoudenparagraaf over ontbrekende stukken, waarderingen en civielrechtelijke uitvoering.
Na: Reviewer. Daarna: Bedrijfsopvolgingsdossier.
Oplevering
- RoutevergelijkingTabel / matrix
- Adviesmemo bedrijfsopvolgingMemo (.docx)
Waarom
De faciliteit is zelden het probleem. De aanloop wel.
De faciliteit is zelden het probleem, de aanloop wel. De familie wil weten wat er eerst aan de structuur moet gebeuren, hoe lang dat duurt en wat er gebeurt als de opvolger afhaakt. Schenken, verkopen, vererven of stap voor stap overdragen: deze workflow zet de routes op dezelfde assen naast elkaar en scheidt wat fiscaal past van wat civielrechtelijk nog moet gebeuren.
De praktijkvraag uitgebreid
Schenken aan de kinderen, verkopen aan het management, vererven of stap voor stap overdragen: welke route past, hangt af van de structuur, de opvolger en hoeveel tijd er is. Deze workflow laat drie fiscale specialisten de routes uitwerken, legt ze op dezelfde assen naast elkaar en levert een routevergelijking en een adviesmemo.
De bedrijfsopvolgingsregeling in de Successiewet en de doorschuifregelingen in de inkomstenbelasting kent u. De vraag van de familie is een andere: wat moet er eerst aan de structuur gebeuren, hoe lang duurt dat, en wat als de opvolger afhaakt of de ondernemer eerder overlijdt? Drijft de vennootschap werkelijk een onderneming, of vooral vermogensbeheer? Moet er beleggingsvermogen of verhuurd vastgoed worden afgesplitst? Is de opvolger al in de onderneming werkzaam?
En een route die fiscaal past, vraagt civielrechtelijk vaak nog een akte, een statutenwijziging of een testament dat er niet is. Deze workflow scheidt die twee en zegt per route wat er feitelijk moet gebeuren.
Bronnen
Welke bronnen de workflow raadpleegt
- Wetten.overheid.nl
- Rechtspraak.nl
Welke stap welke bron raadpleegt
De specialist schenk- en erfbelasting en de specialist vennootschapsbelasting werken met wet en rechtspraak; de belastingadviseur toetst zijn afweging aan de wet. De reviewer raadpleegt wet en rechtspraak om de opgevoerde faciliteiten op vindplaats en actualiteit te controleren. Planner en redacteur werken met de dossierstukken en de bijdragen van de specialisten.
“Optioneel” staat standaard aan en is in de intake uit te zetten. Een workflow verschijnt alleen als de verplichte bronnen in uw abonnement zitten; welke workflows u in beeld krijgt, hangt af van uw praktijk, uw abonnement en de bronnen die de workflow nodig heeft.
Wat eruit komt
Een tabel om te kiezen, een memo om uit te voeren
- Routevergelijking · Tabel / matrix
- Adviesmemo bedrijfsopvolging · Memo (.docx)
Wat erin staat
De routevergelijking zet elke route op een regel: structuurstappen, faciliteiten, fiscale last en het moment waarop die valt, zekerheid, zeggenschap, voorbereidingstijd, het belangrijkste risico en de vindplaats. Het memo begint met de voorkeursroute, het alternatief en de punten waarop de keuze draait, en eindigt met een stappenplan.
De grens
Wat deze workflow niet doet
Hij waardeert de onderneming niet: hij zegt per route welke waardering nodig is en of het dossier die draagt. Hij stelt geen akte, statuten of testament op en vraagt geen vooroverleg aan; het memo zegt waar dat nodig is. Bedragen, percentages en termijnen staan er alleen in met een vindplaats. En de keuze is aan de familie: de workflow maakt zichtbaar waarop die draait.
Veelgestelde vragen
Voor welke ondernemingsvormen werkt de vergelijking?
De intake kent een BV met holdingstructuur, een enkele BV zonder holding, en een eenmanszaak of vennootschap onder firma. De beoogde opvolger kiest u daarnaast: een of meer kinderen, een externe koper of het zittende management.
Waarom vraagt de intake naar de horizon?
Omdat sommige routes een aanloop vragen voordat de overdracht kan plaatsvinden. De belastingadviseur verbindt de horizon aan de routes en zegt uitdrukkelijk wanneer een gewenste route daardoor feitelijk onbereikbaar wordt.
Wat als onduidelijk is of de vennootschap een echte onderneming drijft?
Kies in de intake “onbekend”. Dat wordt een onderzoeksvraag, nooit een nee. Hetzelfde geldt voor de omvang van het beleggingsvermogen en de vraag of de opvolger al in de onderneming werkt.
Zit deze workflow in LEO of in LEO Fiscaal?
In allebei. Welke workflows u in beeld krijgt, hangt af van uw praktijk, uw abonnement en de bronnen die de workflow nodig heeft.
Start LEO de workflow zelf?
Nee. Een workflow start alleen als u de intakekaart zelf bevestigt. LEO kan de kaart vanuit het gesprek voorinvullen, maar kiest de dossierstukken niet zelf en kan een run niet zelf starten.
Kunnen we de opzet aanpassen aan de werkwijze van ons kantoor?
Ja. U kunt het sjabloon kopiëren tot een eigen workflow en die in de workfloweditor aanpassen met stappen, beslispunten en menselijke controles. De kopie krijgt alleen bronnen die in uw abonnement zitten.
De vergelijking van opvolgingsroutes in uw eigen dossier zien?
Laat uw naam en e-mailadres achter; we nemen contact op voor een demo met een geanonimiseerd dossier.
GDPR-compliant
Verwerking volledig binnen de AVG. Uw cliëntdata wordt nooit gebruikt om AI-modellen te trainen.
Opslag in de EU
Eigen servers in EU-datacenters (Duitsland en Finland) — geen hyperscaler. TLS 1.2+ in transport en een volledig versleuteld datavolume (LUKS2 full-disk) op elke productiehost, waar ook de back-ups staan.
ISO 27001 en NEN 7510 gecertificeerd
Prudai is gecertificeerd volgens ISO/IEC 27001:2022 en NEN 7510-1:2024. Afgegeven door Brand Compliance, geaccrediteerd door de Raad voor Accreditatie (RvA C 548), en geldig tot en met 29 september 2029. Scope en details in ons Trust Center.
Alle details, subverwerkers en documentatie: trust.prudai.com